Ресурстар Акча, тамак-аш, жөлөкпулдар жана салыктар
Салыктар: декларация, ITIN жана акысыз жардам
Эгер сиз АКШда иштеген болсоңуз, анын ичинде расмий эмес түрдө иштеген болсоңуз да, федералдык салык кызматы Internal Revenue Service (IRS) мекемесине декларация берүү, кыязы, керек. Эгер айлыгыңыздан салык кармалган болсо, декларация аны кайтарып алууга жардам берет. Салык үчүн номер — SSN (Social Security number) же ITIN (Individual Taxpayer Identification Number), салык үчүн гана берилген номер.
Декларацияны даярдоо үчүн төлөө милдеттүү эмес: акысыз жардам бар. QARAVAN салык жана юридикалык кеңеш бербейт; сиздин маселеңиз боюнча шаардык жана федералдык кызматтар жардам беришет.
Эң негизгиси
- Эгер 2025-жыл үчүн декларацияны али бере элек болсоңуз (мөөнөтү 2026-жылдын 15-апрели болчу), азыр бериңиз. 65 жашка чейинки жалгыз адам аны адатта жалпы кирешеси $15 750 же андан көп болгондо бериши керек.
- Акысыз бериңиз: NYC Free Tax Prep жана VITA (Volunteer Income Tax Assistance) пункттары балдары же багуусундагы адамдары бар болсо $97 000га чейинки кирешеде, алар жок болсо $68 000га чейинки кирешеде жардам беришет (2025-жылдын маалыматтары).
- SSN жок болсо, ITIN керек болушу мүмкүн. Бирок эгер сиз иштөөгө уруксат сурап арыз берип, SSN күтүп жатсаңыз, ITIN алуунун адатта кереги жок.
Сиз салык резидентисизби же жокпу
IRS сизди АКШнын салык резиденти деп эсептейт, эгер сизде green card болсо (green card test) же сиз АКШда көп убакыт болгон болсоңуз (substantial presence test): учурдагы жылы 31 күндөн кем эмес жана үч жылда 183 күн, мында учурдагы жылдын бардык күндөрү, өткөн жылдын күндөрүнүн үчтөн бири жана андан мурунку жылдын күндөрүнүн алтыдан бири эсептелет. Калгандары — резидент эместер жана башка форманы (1040-NR) беришет. Салык резиденттиги жана иммиграциялык статус — ар башка нерселер.
Кирешеңизди берүү чеги менен салыштырыңыз
IRSтин 2025-жылга карата таблицасы боюнча, эгер 65 жашка чейинки жалгыз адамдын жалпы кирешеси $15 750дөн кем эмес болсо (үй-бүлө башчысы — $23 625; бирге берген жубайлар, экөө тең 65 жашка чейин, — $31 500) же өз алдынча иштөөдөн, мисалы, кошумча иштерден таза киреше $400дөн ашса, декларация берилет. 2026-жылга жалгыз адам үчүн стандарттык чегерүү — $16 100, бирок 2026-жылга карата таблицаны IRS азырынча жарыялай элек.
Кирешеңиз азыраак болсо да бериңиз
IRS жазгандай, азыраак тапсаңыз да, декларация берүү пайдалуу болушу мүмкүн: ушинтип иш берүүчү кармап калган салыкты кайтарып алышат. NYC Free Tax Prep 15-апрелден кийин да жардам берет.
Эгер мөөнөтү өтүп кеткен болсо
2025-жыл үчүн декларацияны 2026-жылдын 15-апрелине чейин же, эгер 15-апрелге чейин 4868 формасы боюнча мөөнөттү узартууну сураган болсоңуз, 2026-жылдын 15-октябрына чейин берүү керек болчу. Эгер бербеген болсоңуз, азыр бериңиз. Шаардын жазганы боюнча, эгер салыктан карызыңыз жок болсо, кечиккени үчүн адатта айып пул жок. IRS эскертет: эгер декларацияны мөөнөтүнөн кийин 3 жылдын ичинде бербесеңиз, кайтарымды же кредитти, мисалы, Earned Income Credit, жоготуп алышыңыз мүмкүн. Эгер салыктан карызыңыз болсо, канчалык эрте берип, төлөсөңүз, пайыздар жана айып пулдар ошончолук аз болот.
ITIN салык номери керек, бирок SSN алууга укугу жок адамдарга берилет. Ал федералдык салыктар үчүн гана керек: иштөө укугун бербейт, иммиграциялык статусту өзгөртпөйт жана Social Security төлөмдөрүн алуу укугун ачпайт.
Иштөө үчүн жарактуу SSN жана ITIN менен эмнелер жеткиликтүү (2026-жылдын октябры)
| Иштөө үчүн жарактуу SSN | ITIN гана | |
|---|---|---|
| Федералдык декларация берүү | Ооба | Ооба, эгер SSN ала албасаңыз |
| Earned Income Tax Credit (EITC) — кирешеси жогору эмес иштеген адамдар үчүн салык кредити | Ооба, эгер сизде, жубайыңызда жана балаңызда декларация берүү мөөнөтүнө чейин берилген жарактуу SSN болсо | Жок |
| Child Tax Credit (CTC), бала үчүн салык кредити | Ар бир бала үчүн $2 200гө чейин; иштөө үчүн жарактуу SSN сизге (же декларацияны бирге берсеңиз, жубайыңызга) жана ар бир балага керек | Жок |
| Credit for Other Dependents (ODC), багуудагы башка адамдар үчүн кредит | Эгер CTC алууга укугуңуз жок болсо, багуудагы ар бир адам үчүн $500гө чейин | Ооба: багуудагы адамда SSN, ITIN же ATIN (Adoption Taxpayer Identification Number) болушу керек жана ал АКШнын жараны, АКШнын букарасы (U.S. national) же резиденти (resident alien) болушу керек |
| ITIN сурап арыз бергендер үчүн башка мүмкүнчүлүктөр | Ооба, шарттар аткарылса | Жаран же резидент жубай менен биргелешкен декларация, үй-бүлө башчысы статусу, билим берүү үчүн кредит (American Opportunity Tax Credit, AOTC), камсыздандыруу рыногунан алынган камсыздандыруу үчүн кредит (premium tax credit), балага кам көрүү үчүн кредит |
Ал сизге керекпи, текшериңиз
Шаардын жазганы боюнча, эреже катары, эгер сиз иштөөгө уруксат сурап арыз берип, SSN күтүп жатсаңыз, ITIN сурап арыз берүүнүн кереги жок. SSN келгенде ал ITINдин ордун басат. ITIN сурап биринчи жолу арыз бергендерге шаар адегенде юрист менен сүйлөшүүнү кеңеш берет.
W-7 формасын жана декларацияны толтуруңуз
W-7 формасы (Application for Individual Taxpayer Identification Number) федералдык декларация менен бирге берилет, ар бир арыз берүүчүгө бирден. Декларацияда арыз берүүчүлөр үчүн SSN талаасы бош калтырылат. Чет өлкөлүк жарандыкты жана инсандыкты тастыктаган документтерди, ал эми багуудагы адамдар үчүн АКШда жашаганын да тастыктаган документтерди тиркеңиз.
Кантип берерин тандаңыз
Беш жол бар: IRS кеңсесинде же VITA пунктунда акысыз, эки түрдөгү агенттердин бири аркылуу (Certifying Acceptance Agent же Acceptance Agent) акы төлөп, же почта аркылуу.
Күтүңүз
IRS 7 жума күтүүнү, ал эми декларациялар мезгилинде (15-январдан 30-апрелге чейин) же чет өлкөдөн бергенде — 9–11 жума күтүүнү суранат. Эгер билдирме келбесе, IRS менен байланышыңыз.
ITINди үч жыл колдонбой калтырбаңыз
Үч жыл катары менен декларацияда көрсөтүлбөгөн ITIN күчүн жоготот, аны узартуу керек. Күчүндө жок ITIN менен кредиттер берилбейт, ал эми декларация каралбайт.
Купуялуулук жөнүндө эмнелер белгилүү
Шаардын жазганы боюнча, адатта купуялуулук жөнүндө мыйзамдар IRSке сиздин жеке маалыматтарыңызды башка мекемелерге берүүгө жол бербейт. Бирок өзгөчө учурлар бар: мисалы, IRS аларды салыкка тиешеси жок кылмыш иши боюнча же федералдык соттун чечими менен башка федералдык мекемелерге бере алат.
ITIN сурап арыз берүүнүн жолдору
| Баасы | Документтер эмне болот | Эмнени эске алуу керек | |
|---|---|---|---|
| ITIN боюнча кызмат көрсөткөн IRS Taxpayer Assistance Center | Акысыз | Ошол жерде текшерип, дароо кайтарып беришет, багуудагы адамдардын мектеп жана медициналык документтеринен башкасын | Кабыл алууга жазылуу бир нече жумага созулушу мүмкүн. |
| ITIN боюнча кызмат көрсөткөн VITA пункту | Акысыз | Certifying Acceptance Agent (CAA) документтерди текшерип, кайтарып берет, бирок чет өлкөлүк аскердик күбөлүктү жана багуудагы адамдардын паспорттон жана туулгандыгы тууралуу күбөлүктөн башка документтерин тастыктай албайт | Кызматтар чектелүү; үй-бүлө мүчөлөрүңүз жана алардын документтери менен келиңиз. |
| VITAдан тышкаркы Certifying Acceptance Agent | Акы төлөнөт, баасын агент белгилейт | Документтерди текшерип, кайра кайтарып берет; арыз боюнча көйгөйлөрдү чечүүгө жардам берет | АКШда же чет өлкөдө берсе болот. |
| Acceptance Agent (Certifying эмес) | Акы төлөнөт, баасын агент белгилейт | W-7 формасын текшерип, аны толтурууга жардам берет, бирок документтерди күбөлөндүрбөйт | АКШда же чет өлкөдө берсе болот. |
| IRS кызматына почта аркылуу | — | Түп нускалар пакет менен кошо жөнөтүлөт, IRS арызды карап жатканда аларды өзүндө кармайт | Дарек: IRS ITIN Operation, P.O. Box 149342, Austin, TX 78714-9342. |
Эң жакынкы пунктту табыңыз
NYC Free Tax Prep программасынын 140тан ашык пункту (VITA жана Tax Counseling for the Elderly, TCE программалары) декларацияны жеке келип же онлайн берүүгө жардам берет. Пункттардын картасы nyc.gov/taxprep сайтында.
Кирешеңиз туура келерин текшериңиз
2025-жыл үчүн декларация боюнча NYC Free Tax Prep балдары же багуусундагы адамдары бар болуп, $97 000га чейин тапкандарга, же алар жок болуп, $68 000га чейин тапкандарга жардам берет. IRS жазгандай, VITA адатта кирешеси болжол менен $70 244кө чейинки адамдарга, майыптыгы бар адамдарга жана англисче начар сүйлөгөндөргө жардам берет. Айрым пункттардын өз чектери болушу мүмкүн. 2027-жылдын сезонунун эрежелерин шаар 2026-жылдын ноябрында жарыялаарын убада кылган.
Документтерди чогултуңуз
W-2 формалары (иш берүүчүнүн айлык жана кармалган салык жөнүндө маалымкаты), чектер жана инсандыгыңызды тастыктаган документ керек болот. Эгер ITIN алуу үчүн арыз берип жатсаңыз, W-7 формасы үчүн документтерди ала келиңиз.
Өз алдынча иштегендерге кызматтар
Фрилансерлер, платформалардын кызматкерлери жана чакан бизнестин ээлери жыл бою NYC Free Tax Prep программасынан декларациялар жана салыктын квартал сайын төлөмдөрү боюнча акысыз жардам алышат.
Жазуу жүзүндөгү эсепти талап кылыңыз
Нью-Йорктун эрежелери боюнча адис иштей баштаганга чейин бардык төлөмдөрдүн жана жалпы сумманын жазуу жүзүндөгү эсебин берүүгө милдеттүү: кагазда жана электрондук түрдө, англисче жана сиз аны менен сүйлөшкөн тилде. Ага бардык төлөмдөрдү талкуулап бүткөндөн кийин гана кол коюңуз.
Эмне тыюу салынганын билиңиз
Мыйзамсыз: бош же толук эмес декларацияга кол коюуну суроо; салыктын же кайтарымдын пайызы катары акы алуу; кайтарымдын суммасына же текшерүү болбой турганына кепилдик берүү; кайтарымдын бир бөлүгүн талап кылуу; кайтарымды сиздин ишеним катыңызсыз (power of attorney) адистин дарегине жөнөтүү.
Адистин колун жана номерин текшериңиз
Акы алган адис мыйзам боюнча декларацияга кол коёт, өзүнүн PTIN номерин (Preparer Tax Identification Number) көрсөтөт жана сизге көчүрмөсүн берет. Башкаларга караганда көбүрөөк кайтарам деп убада кылгандардан, кайтарымдан пайыз алгандардан же кайтарымды өз эсебине которууну сунуштагандардан сак болуңуз.
Сиздин атыңыздан ким чыгууга укуктуу
IRS алдында сиздин атыңыздан бардык маселелер боюнча, анын ичинде текшерүүлөрдө, юристтер (attorneys), дипломдуу бухгалтерлер (CPAs) жана enrolled agents (IRS уруксат берген адистер) гана чыгууга укуктуу. Башкалардын укуктары чектелүү.
Арыздануу
Шаардын эрежелерин бузуулар жөнүндө 311 аркылуу кабарлаңыз. Ак ниетсиз адис жөнүндө IRS кызматына да кабарласа болот.
Кайтарымды эсепке алыңыз
IRS кагаз чектерден акырындык менен баш тартып жатат: эсептин реквизиттерин алдын ала даярдап коюңуз же арзан жана коопсуз эсеп ачыңыз. Эгер IRS кайтарымды которо албаса, CP53E каты келет: ага адатта 30 күндүн ичинде жооп берүү керек.
Кайтарым үчүн алдын ала төлөбөңүз
Кайтарымдын эсебинен насыя (Refund Anticipation Loan) жана кайтарымды которуу (Refund Transfer) милдеттүү эмес, аларды мажбурлап таңууга болбойт, ал эми алар үчүн кошумча төлөм алып, акчаны кармап калышы мүмкүн.
Качан күтүү керек
Эгер сиз EITC же Additional Child Tax Credit сурасаңыз, IRS кайтарымды (ушул бөлүгүн гана эмес, толугу менен) февралдын ортосуна чейин төлөй албайт.
NYC Free Tax Prep
Каалаган статусНью-Йоркто жашайсызАкысыз
Шаардык NYC Department of Consumer and Worker Protection (DCWP) мекемесинен декларация боюнча акысыз жардам: шаар боюнча VITA жана TCE программаларынын 140тан ашык пункту, жеке келип же онлайн; IRS сертификаты бар волонтёрлор жыл бою иштешет.
IRS Volunteer Income Tax Assistance (VITA)
Каалаган статусАкысыз
IRS сертификаты бар волонтёрлор кирешеси төмөн жана орточо адамдарга, майыптыгы бар адамдарга жана англисче начар сүйлөгөндөргө жөнөкөй декларацияларды акысыз даярдап беришет. Айрым пункттар ITIN боюнча жардам беришет. Эң жакынкы пунктту онлайн табыңыз: freetaxassistance.for.irs.gov/s/sitelocator.
IRS: How to apply for an ITIN
Каалаган статусАкысыз
IRS барагы: W-7 формасы, дарек, берүү жолдору, документтердин тизмеси.
NYC: FAQ on the Individual Taxpayer Identification Number (ITIN)
Каалаган статусНью-Йоркто жашайсызАкысыз
Шаардын ITIN жөнүндө жооптору: ал кимге керек, кантип берүү керек жана бул маалыматтар кимдир бирөөгө берилиши мүмкүнбү.
Lower East Side People's Federal Credit Union: ITIN services
Каалаган статусАкылуу
Manhattan районундагы Lower East Side аймагындагы кредиттик союз; анын айтымында, ал IRS Certified Acceptance Agent жана ITIN алууга жардам берет.
- IRS
- Internal Revenue Service: АКШнын федералдык салык кызматы.
- SSN
- Social Security number: федералдык Social Security Administration мекемеси ага укугу бар адамдарга берген номер.
- ITIN
- Individual Taxpayer Identification Number: эгер сизге салык номери керек болуп, бирок SSN алууга укугуңуз жок болсо, IRS берген тогуз орундуу номер. 9 цифрасы менен башталат.
- VITA жана TCE
- Volunteer Income Tax Assistance жана Tax Counseling for the Elderly: волонтёрлор иштеген IRS кызматынын акысыз салык программалары.
- Certifying Acceptance Agent (CAA)
- IRS ITIN алуу арызы үчүн документтерди текшерүүгө ыйгарым укук берген адам же уюм: ушундай болгондо сизге түп нускаларды жөнөтүүнүн кереги жок.
- EITC жана CTC
- Earned Income Tax Credit жана Child Tax Credit: салыкты азайтуучу же кайтарымды көбөйтүүчү салык кредиттери. Экөөнө тең иштөөгө жарактуу SSN керек.
- PTIN
- Preparer Tax Identification Number: мыйзам боюнча акы алган салык адисинде болушу керек болгон номер; ал аны декларацияда көрсөтөт.
- W-2 жана W-7
- W-2: иш берүүчүнүн сиздин айлыгыңыз жана кармалган салык жөнүндө маалымкаты. W-7: ITIN алуу үчүн арыз.
Бул юридикалык кеңеш эмес, жалпы маалымат: QARAVANда юристтер жок. QARAVAN АКШга кирүүгө жардам бербейт жана виза, чакыруу, демөөрчүлүк же эвакуация тариздей албайт. Өз ишиңиз боюнча лицензиясы бар иммиграциялык адвокатка же АКШнын Юстиция министрлиги аккредитациялаган өкүлгө кайрылыңыз.
Бардык барактар: Акча, тамак-аш, жөлөкпулдар жана салыктар